حفاظت از دارایی در خانواده‌های ترکیبی: تراست وصیتی، سوپر و وصیت‌نامه

وقتی خانواده شامل فرزندان از رابطههای قبلی، یک همسر یا شریک جدید یا فرزندان همسر باشد، برنامهریزی ارثیه به دقت بیشتری نیاز دارد. یک وصیتنامه ساده ممکن است همسر یا فرزندان را بیحمایت بگذارد یا به اختلاف بینجامد. این مقاله ابزارهای حفاظت از دارایی را که اغلب در خانوادههای ترکیبی در نیوساوتولز به کار میروند بررسی میکند. این مقاله فقط اطلاعات عمومی است.

تراستهای وصیتی

تراست وصیتی با وصیتنامه شما ایجاد میشود و با فوت شما اجرایی میشود. بهجای آنکه داراییها مستقیماً به ذینفع داده شوند، میتوان آنها را برای او در تراست نگه داشت. این کار میتواند از ارثیه در برابر طلبکاران ذینفع، ریسکهای کسبوکار او یا فروپاشی احتمالی رابطه در آینده محافظت کند. همچنین میتواند کنترل فراهم کند، مثلاً با نگهداری داراییها برای همسر بازمانده تا پایان عمر و انتقال باقیمانده به فرزندان شما. تراست وصیتی در برخی موارد مزایای مالیاتی نیز دارد، پس مشاوره بگیرید.

سوپر از وصیتنامه پیروی نمیکند

سوپر عموماً طبق قواعد صندوق و تعیین ذینفع شما پرداخت میشود، نه طبق وصیتنامه. تعیین الزامآور ذینفع مزایای فوت (binding death benefit nomination) میتواند مشخص کند که به افراد تحت تکفل واجد شرایط یا ترکه شما پرداخت شود، در صورتی که قواعد صندوق اجازه دهد، اما ممکن است پس از مدتی مشخص منقضی شود، مگر آنکه تعیین ذینفع بدون انقضا باشد و صندوق آن را مجاز بداند. بازبینی منظم این تعیینها مهم است، بهویژه پس از تغییر در شرایط خانوادگی.

اموال مشترک و ریسک دعاوی

• مالی که بهصورت مالکیت مشترک با حق بقا (joint tenants) نگهداری شود، بهطور خودکار و خارج از وصیتنامه به بازمانده میرسد.
• افراد واجد شرایط، مانند همسر و فرزندان، ممکن است بر اساس Succession Act 2006 (NSW) برای تأمین سهم از ترکه درخواست دهند. دادگاهها در برخی موارد میتوانند «ترکه فرضی» گستردهتری را در نظر بگیرند.
• ثبت روشن دلایل شما و ترتیبات خوشساختار ممکن است به دادگاه در درک مقصود شما کمک کند، هرچند نتیجه تضمین‌شدنی نیست.

پرسشهای متداول

آیا میتوانم خانهام را به شریک جدیدم بسپارم و همچنان آن را برای فرزندانم حفظ کنم؟

راههایی برای این کار وجود دارد، مانند نگهداری آن بهصورت مالکیت سهمی (tenants in common) یا اعطای حق انتفاع مادامالعمر به شریک از طریق تراست، با انتقال باقیمانده به فرزندان شما. گزینه مناسب به وضعیت شما بستگی دارد.

آیا به تراست وصیتی نیاز دارم؟

هر کسی نیاز ندارد. این تراستها بیشتر در جاهایی مفیدند که ذینفعان با ریسک مالی روبهرو هستند یا کنترل بر داراییها اهمیت دارد.

چند وقت یکبار باید برنامه ارثیه خود را بازبینی کنم؟

پس از هر تغییر عمده، مانند جدایی، ازدواج مجدد، تولد فرزند جدید یا تغییر در داراییها یا منافع تجاری، و در هر صورت هر چند سال یکبار.