Bảo Vệ Tài Sản trong Gia Đình Tái Hôn: Quỹ Tín Thác Theo Di Chúc, Quỹ Hưu Bổng và Di Chúc

Khi gia đình có con từ các mối quan hệ trước, một người bạn đời mới hoặc con riêng, việc hoạch định di sản cần được chú ý đặc biệt. Một bản di chúc đơn giản có thể khiến người bạn đời hoặc con cái bị thiệt thòi, hoặc dẫn đến tranh chấp. Bài viết này xem xét các công cụ bảo vệ tài sản thường được dùng trong các gia đình tái hôn tại NSW. Đây chỉ là thông tin chung.

Quỹ tín thác theo di chúc

Quỹ tín thác theo di chúc (testamentary trust) được lập bởi di chúc của bạn và có hiệu lực khi bạn qua đời. Thay vì để lại tài sản trực tiếp cho người thụ hưởng, tài sản có thể được nắm giữ trong quỹ cho người đó. Điều này có thể giúp bảo vệ khoản thừa kế khỏi chủ nợ của người thụ hưởng, khỏi rủi ro từ hoạt động kinh doanh của họ hoặc khỏi việc đổ vỡ hôn nhân trong tương lai. Quỹ cũng có thể mang lại sự kiểm soát, chẳng hạn bằng cách nắm giữ tài sản cho người bạn đời còn sống trong suốt cuộc đời, và phần còn lại sẽ chuyển cho con cái của bạn. Trong một số trường hợp, quỹ tín thác theo di chúc cũng có thể có lợi thế về thuế, vì vậy hãy tìm tư vấn.

Quỹ hưu bổng không đi theo di chúc của bạn

Nhìn chung, quỹ hưu bổng (super) được chi trả theo quy định của quỹ và chỉ định thụ hưởng của bạn, chứ không theo di chúc. Chỉ định thụ hưởng quyền lợi tử vong có tính ràng buộc (binding death benefit nomination) có thể chỉ định chi trả cho những người phụ thuộc đủ điều kiện hoặc di sản của bạn, nếu quy định của quỹ cho phép, nhưng chỉ định này có thể hết hiệu lực sau một khoảng thời gian cố định, trừ khi đó là chỉ định không hết hạn (non-lapsing nomination) và quỹ cho phép. Việc rà soát chỉ định thụ hưởng thường xuyên là rất quan trọng, đặc biệt sau khi hoàn cảnh gia đình thay đổi.

Tài sản đồng sở hữu và rủi ro bị khiếu nại

• Tài sản được nắm giữ theo hình thức đồng sở hữu có quyền hưởng của người sống sót (joint tenants) sẽ tự động chuyển cho người còn sống, nằm ngoài di chúc.
• Những người đủ điều kiện, chẳng hạn vợ/chồng và con cái, có thể nộp đơn xin được cấp dưỡng từ di sản theo Succession Act 2006 (NSW). Trong một số trường hợp, tòa án có thể xem xét một "notional estate" (di sản mở rộng) rộng hơn.
• Hồ sơ rõ ràng về lý do của bạn và các sắp xếp được cấu trúc tốt có thể giúp tòa án hiểu rõ ý định của bạn, tuy nhiên kết quả không thể được đảm bảo.

Các câu hỏi thường gặp

Tôi có thể để lại nhà cho người bạn đời mới mà vẫn bảo vệ nó cho con cái không?

Có những cách để thực hiện điều này, chẳng hạn nắm giữ nhà theo hình thức đồng sở hữu theo phần (tenants in common) hoặc trao cho người bạn đời quyền sử dụng trọn đời (life interest) thông qua một quỹ tín thác, với phần còn lại chuyển cho con cái của bạn. Lựa chọn phù hợp tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn.

Tôi có cần quỹ tín thác theo di chúc không?

Không phải ai cũng cần. Quỹ này thường hữu ích nhất khi người thụ hưởng đối mặt với rủi ro tài chính hoặc khi việc kiểm soát tài sản là quan trọng.

Tôi nên rà soát kế hoạch di sản bao lâu một lần?

Sau bất kỳ thay đổi lớn nào, chẳng hạn ly thân, tái hôn, có thêm con, hoặc thay đổi về tài sản hay lợi ích kinh doanh, và dù thế nào cũng nên rà soát mỗi vài năm.